novela DPH od 1.4.2011

[jajas]

Díky, nechám to tak, jak to mám. Uvidíme!

[marmart]

Jo jo p.Fitříková je bezva a včera byla !díky Bohu" v Praze a snažila se nám pomoci, jak toto pro FÚ okecat .

V zákoně o DPH:
§72 odst.3 - nárok na odpočet vzniká plátci okamžikem, kdy nastaly skutečnosti zakládající povinnost tuto daň přiznat
§73 odst.1 a) při odpočtu povinnost mít daňový doklad

Tak trošku to jde proti sobě. P.Fitříková právě říkala, že by to, v případě, že je tam datum vystavení ke dni DUZP, přestože je logické, že doklad u sebe nejspíš v ten den nemám, ukecala tím, že doklad prostě již v tento den existoval a tím byly splněny podmínky pro uplatnění daně na vstupu. Je to ale na každém, jestli do tohoto půjde. Nejschůdnější je nejspíš, kdyby doklad byl dodavatel ochoten poslat e-mailem v PDF nejpozději v den DUZP s datumem vystavení ve stejný den. Na to by ani FÚ neměl nic namítat, přestože se prý už teď ohrazují, že soubor v PDF se dá změnit, ale paradoxně v tomto formátu sami formuláře přijímají .
Bylo by opravdu skvělé, kdyby jste nějaké její školení k novele o DPH co nejdřív sehnala, protože jsou tam ještě další specialitky, které je dobré znát, hlavně ohledně nového posuzování majetku vzniklého vlastní činností (mozky na MF se opět vyznamenaly). Ráda bych se o tom rozepsala, ale je to takový maglajs, že je třeba to slyšet z úst povolaných. Já se v tom sice jakž takž zorientovala, ale nejsem si jistá, že to dokážu správně vysvětlit někomu jinému.

Přikládám vyjádření MF k dokladům přijatým e-mailem:

DPH a zasílání dokladů.doc

(30 KiB) 328 krát

[sali]

Když jsme čtvrtletní plátci, stačí se zabývat novým uplatňováním DPH až na přelomu června a července?
Doufám, že ano.

[marmart]

Já to tedy tak dělat budu. To, co spadalo do 1.Q.2011 bylo ještě uznatelné, i když tam byl datum odeslání v květnu. Na přelomu června a července je to již třeba ohlídat.

[Barusa]

Nemáte některá směrnici o DPh s již zapracovanou novelou od 1.4.2011? Nemohly byste zaslat na puluk@seznam.cz? Moc byste mi pomohly.Také bych něco poslala co mám.

[Barusa]

Jak kdo řešíte odpočet DPH po obdržení dokladu, třeba začátkem měsíce? Třeba dohadnou položkou?

[marmart]

Udělala jsem si analytiku účtu 343 na položky doručené a tím pádem spadající do daňového přiznání v příslušném čtvrtletí (jsme čtvrtletní plátci) a na ty doručené později. Dle toho potom poznám, která položka do jakého přiznání patří. Bude to ale zase parádička vyplnit správně přiznání .

[Peťula]

Nám programátoři předělali účetní program tak, že už si můžeme přímo zvolit zda učet.doklad zaučtujeme podle data platnění DPH nebo data doručení. Tudíž se to samo v účetnictví rozdělí kam co patří.

[DanaS]

fenix už má taky vyřešeno programově

[Barusa]

A jak to u toho FENIXu funguje. Nějak tomu nerozumím.

[Marťa]

Dobrý den,
prosím Vás účtujete někdo v Gordicu? Nemůžu přijít na to, jak to tam mají ošetřené. Zaúčtovávám faktury v knize faktur a tam žádné políčko na "Datum uplatnění daně" není. Je pouze v programu Gorucr - grafický popis dokladu, který nepoužívám, nevím ani jak. Do účetnictví mi jde už faktura zaúčtovaná.
A té jejich metodice taky moc nerozumím.