Faktury-přelom roku

[marsej]

Bobrý den. jsem tady nová a čeká mně moje první uzávěrka. Chtěla bych se zeptat spíše na takovou technickou otázku. Používáme u nás účetní program Fenix a nevím, jak zapisovat faktury, došlé v novém roce za náklady roku minulého. Loni to paní účetní dělala tak, že i FA došlé v novém roce (náklad roku starého) psala do knihy roku starého, aby se tam promítl náklad, který tam podle zd. plnění patří. Nová paní ekonomka ale říká že to nelze, protože v tom okamžiku nemám doklad v ruce. Musím tady ve vnitřních dokladech starého roku zaúčtovat na 5xx/389 a současně zapsat do knihy nového roku 389/321? Nebo je na to ve Fenixu nějaký fígl, abych zapisovala v novém roce ale náklady se promítly v roce starém? Ještě tak dobře tento program neovládám. Děkuji.

[marmart]

Ve středu na školení Ing. Netoušková říkala, že faktury spadající do roku 2011, se mají zadávat 5 x 321, přestože došly v roce následujícím. Já to tedy tak dělám léta a nikdy mi to kontrola nenapadla.

[Eva1962]

Faktury došlé v roce 2012 s náklady roku 2011 patří pro plátce DPH do roku 2012. V roce 2011 udělat dohadnou položku.
DPH si můžete uplatnit až máte fyzicky daňový doklad

[marsej]

Děkuji za odpovědi. Jsme plátci DPH, takže jestli jsem Vás dobře pochopila: když mi v lednu příjde FA s prosincovým nákladem, budu účtovat takto:
1) rok 2011-vnitřní úč. doklad- 502/389 /pouze daň. základ
2) současně 2012 Kniha FAP - 389/321
343/321

[Eva1962]

Přesně tak.
Já dříve taky čekala až mám všechny faktury do starého roku zapsané ve starém roce, ale bohužel letos to opravdu nejde.

[marsej]

Ještě jednou děkuji, alespoň v něčem už mám jasno. A účtujete takto každý měsíc, jako o nevyfakturovaných dodávkách?

[Eva1962]

Faktury dávám do měsíce, kdy přijdou, ale nevyfakturované dodávky nedělám, ty udělám až k 31.12.. Vyjímkou jsou potraviny, abych měla 111 na nule.

[lucie1]

Budete,prosím, nějak řešit uplatnění krácení koeficientem u faktur které přijdou v roce 2012, ale budou se týkat roku 2011.DPH si můžu uplatnit, až když mám fyzicky doklad, to znamená v roce 2012. Pokuď krátím koeficientem, bude kráceno koeficientem roku 2012, ale plnění se týká roku 2011.Může to tak být, nějak se do toho DPH zamotávám.Děkuji.

[kopecek]

Také se do toho DPH nějak zamotávám. Nejsem si jistá, jestli u faktur vystavených v roce 2012 a týkajících se roku 2011 nebude použit koeficient roku 2011. Nikde jsem to nenašla. To by se ale nějak muselo rozlišovat v přiznání DPH za 1.čtvrtletí 2012.
Také nevím, jestli se nás jako plátců daně s koeficientem a oděratelů nějak týká přenesení daňové povinnosti u stavebních a montážních prací. Můžete někdo poradit? Děkuji.

[Hanka24]

Dobrý den,chtěla bych Vás poprosit o konzultaci ohledně faktury za plyn....přišlo nám vyúčtování k datu 20.11.2011 s přeplatkem 10.000...ale ten nám bude zaplacen až v roce 2012....o zálohách účtuji MD 314/ D321 MD 321 /D241....vyúčtování tedy bude MD 502 20.000 / D 314 30.000
MD 321 -30.000 / D -30 000
MD 385 10.000
a v příštím roce s přijatou platbou MD 241 / D 385???

[Hanka24]

MD a D 321 jsem se upsala jak jsem se do tohu už zamotala :-( tam má být -10.000....jinak mě jiný postup účtování vážně nenapadá...

[kacaba123]

Přesně tak.
Já dříve taky čekala až mám všechny faktury do starého roku zapsané ve starém roce, ale bohužel letos to opravdu nejde.

Dobrý večer, jsem zde poprvé, tak doufám, že je to správný postup, pokud chci reagovat na Váš příspěvek týkající se účtování faktur došlých v roce 2012, ale s DUZP v roce 2011. Radila jste, že se má v roce 2011 vytvořit vnitřní účetní doklad 5 x 389, a to jen základ. Dotaz zní, základ do nulové sazby daně, nebo do 20%? Je jasné, že DPH v příštím roce bude v kolonce 20%, ale ten základ daně by tam měl být také ne? Takže bych do roku 2011 účtovala je základ daně, ale do 0%. Je to prosím správně? Děkuji.

[Eva1962]

Rok 2011 základ 0%, rok 2012 základ a DPH 20%

[kacaba123]

Velice děkuji za ochotu.

[jana27]

Velice děkuji za ochotu.

Musí se takto účtovat i když škola není plátcem DPH?
Děkuji