Faktury-přelom roku

[zdenal3]

Dotaz dle me nesouvisi s tim zda jsem DPH ci ne. Jde spis o to zda fa z nasl roku je zavakem roku predesleho ci nasledneho.
Hledal jsem na netu a ze vsech odpovedi se mi nejsolidnejsi zda tato: (ale nerucim za to ze je spravna)

Pokud obdrzim fa za predesly rok treba za energie z datem nasl roku, a tudiz znam svuj zavazek za predesly rok, pak i tento zavazek je v casove souvislosti predesleho roku, coz nam uklada zakon uctovat ve vecne a casove souvisloti. To ze fa je vystavena v nasl roku nic nemeni na tom ze zavazek je minul roku.
Nekdo to resi tak ze ve smernicich ma ze fa dosle do xx vztahujici se k minulemu roku patri do zavazku minuleho roku

Ale pekne me stve ze resime takove malichernosti. Prece je jedno zda zavazek na 321 ci dohadnem uctu 389 ktery tam nepatri protoze jej zname nebo na 38x v presne catce. Takze ja dam vsechny fa tykajiciho se predesleho roku do ucetnictvi predesleho roku. Zavazek je znamy, a kdyz nejsem DPH kdy si mohu uplatnit odpocet az mam danovy doklad tak at si na.erou. Mrzi me ze takove problemy se resi, chapu ze danovi poplatnici by toto neprijali a oznacili by to jako plytvanim statnimi penezi.

[kapa]

Pro Jana27 : Pokud nejste plátce DPH tak ne

[O73F2000]

Dobrý den,
přečetla jsem si Vaše příspěvky a mám menší dotaz, na který mi nebyly schopné odpovědět ani na FÚ.
13.1.2012 mi došla faktura za zemní práce s DUZP 31.12.2011 a datem vystavení 3.1.2012. Podle roku
2011 si DPH mohu odečíst až v měsíci kdy mi faktura byla doručena - a to je leden 2012. Ale podle zákona
v roce 2012 zemní práce jelikož jsme oba plátci spadají do režimu přenesení daňové povinnosti.
Nevím co s tím, já bych na práce v roce 2011 vytvořila dohadnou položku, fakturu zapíšu a DPH si uplatním
v lednu 2012. Je to prosím správně? Děkuji

[marmart]

Rok 2011 základ 0%, rok 2012 základ a DPH 20%

Takto to platí pro přiznání k DPH, ale v účetnictví nedělám dohadnou položku, pokud mám fakturu v ruce. Účtuji normálně základ DPH a DPH, jak má být, jen si DPH rozliším analyticky (jako DPH následujícího období), abych věděla, že se vztahuje k následujícímu roku. Dále si k tomu dělám tabulku, kterých faktur se to týká, kde mám vidět základ a DPH. Tyto faktury potom vyjmu z přiznání. Takže náklady mám dle faktury po odpočtu DPH, jako u faktur, které do období pro přiznání k DPH patří. Protože budu znát nový koeficient před závěrkou, tak dle něj ještě do prosince ručně opravím DPH oproti nákladům na těchto fakturách. Logicky se dle mne totiž tyto faktury musí počítat dle koeficientu následujícího roku, když se v něm i přiznávají, ale jistá si v tom koeficientu tedy vůbec nejsem. Tento týden zkusím zajít na FÚ a zjistit to, dle jakého koeficientu tyto fa počítat.

[jana27]

Mám obdobný problém. Ještě k tomu jobovku. Minulá účetní nechala rozdíl ke konci roku v HV (-40,- kč) tudíž jsem rok začínala s nulou a ted a táhne a mám tam -8 kč a také nevím co s tím. Poradí mi někdo???

[haanka99]

Dobrý den,
mohu požádat o radu? Pokud je faktura vystavená v únoru 2012 a zdanitelné plnění je také únorové, ale faktura se nákladově vztahuje do roku 2011. Jak zaúčtovat? Vzhledem k tomu, že jsem o tomto nákladu nevěděla, nemám ho v dohadných položkách.

[Janca]

Letos se měnila sazba DPH. Jak v přiznání uvést, když faktura dojde v lednu 20 % DPH patří totiž do roku 2012. Krátíme koeficientem. Zkrátíme tedy koeficientem letošního roku /2013/? A kam zapíšu přičtu normálně do řádku s 21 % DPH? Už jsem z toho magorka. PoraĎte prosím.