Věstník

[market]

Dobrý den, chtěla bych Vás poprosit o radu zaúčtování věstníku na rok 2012, nejsem si totiž zcela jistá, zda účtuji správně. Loni jsem účtovala :
Zálohová fa Věstníku na rok 2011 314/241 600,-Kč
Vyúčtování předplatného ročníku 2010 501/321 516,-Kč (84,-Kč přeplatek) a 321/314 600,-Kč, v lednu 321/241 -84,-Kč
Neměla bych ale správně účtovat časové rozlišení?
Letos :
Zálohová fa věstníku na rok 2012 314/241 600,-Kč
Daňový doklad(který jsem si vytiskla na sevt.cz) k úhradě zálohové faktury na rok 2012 381/321 600,-Kč a 321/314 600,-Kč
A až přijde Vyúčtování předplatného ročníku 2011, kde bude jistě zas přeplatek, jak zaúčtovat?? Prosím poraďte, jestli účtuji správně a jak Vy Věstník účtujete, děkuji

[kokoska]

V případě nevýznamných, periodicky se opakujících plateb je možno od časového rozlišení upustit, Typickým příkladem je právě předplatné na tisk. Takže - jestli jste doteď nerozlišovala, nic Vás dle mého názoru nenutí s tím začít.

[market]

děkuji za brzkou odpověď... takže podle Vás není třeba rozlišovat časové období, i když se jedná o věstníky na další rok....mě letos právě kontrola napadla, že tisk (uč.noviny a předpl.účetnictví) jsem správně měla účtovat na 381....je ale pravda, že o věstníku se nezmínili, tak si nejsem jistá, zda účtovat, jak doposud nebo časově rozlišit..Pokud by měl někdo jiný názor či zkušenosti,budu ráda, když ho napíšete..

[eva.pro]

Já raději rozlišuju vše, jakmile je tam napsáno, že část spadá do jednoho roku a část do druhého.

[jolana]

měla jsem vnitřní směrnicí ošetřenou *nevýznamnou položku* pro opakující se platby ke konci roku, abych nemusela dělat časové rozlišení..na radu auditorské firmy..ta mi vše posvětila..a interní audit zřizovatele (MŠMT)..mi to stejně dal do chyb..takže..rozlišuji..udělala jsem si extra šanonek, kam zakládám právě kopie faktur pro časové rozlišení, vedu tabulku ještě v exelu..prostě jsem vzorná až hrůza..ale rozlišuji

[market]

A mohu se zeptat, jak účtujete Věstník?-plete mě totiž narozdíl od ostatních zálohových faktur to "vyúčtování předplatného ročníku na rok 2011"
Zálohová fa věstníku na rok 2012 314/241 600,-Kč
Daňový doklad k úhradě zálohové faktury na rok 2012 381/321 600,-Kč a 321/314 600,-Kč
A až přijde Vyúčtování předplatného ročníku 2011, kde bude jistě zas přeplatek, jak zaúčtovat?? díky

[jolana]

popravdě?..zrušili jsme zbytečné věci ..takže já už Věstník neplatím..ale asi bych to účtovala podobně jako zálohy na energie..akorát by místo účtu dohadné položky energií byl účet časové rozlišení..já se jen zeptám máme v programu rozlišené *normální* a zálohové faktury..pokud ano..jaký máte program a jak děláte likvidaci zálohových faktur..vyjíždí se seznam zálohových faktur zvlášť nebo je v celkovém přehledu faktur..měla jsem program Pohoda, kde jsem neměla problém..a v progrmu Febix..nějak nemůžu najít tu správnou sestavu

[market]

já Vám bohužel Jolano neporadím, máme program UNIS, kde nám program nabízí pouze "faktury přijaté"...alespoň tedy nevím o tom, že by uměl rozlišovat i zálohové...takže záloh.faktury do klasických faktur vůbec nedáváme, ale evidujeme u účtu a účtujeme 314/241...a to nám bylo doporučeno i kontrolou.
Říkáte věstník účtovat podobně jako energie? omlouvám se,ale nechápu

[jolana]

takže jsem nad tím pouvažovala.. vzala si tužku a papír a vyšlo mi tohle..
záloha na věstník doručená 314/321
záloha letos zaplacená 321/241
pokud bych už bojovala s časovým rozlišením na konci roku bych dala intrním dokladem:
381/314
a na začátku roku srovnala zálohu zpět, opět interní doklad
314/381
a při doručení vyučtování nákladů
5xx/314
a rozdíl přeplatek/doplatek 241

ale možná bude mít někdo jiný názor..

no mně právě naši interní auditoři nakonec potěšili větou a víte, že musí být zálohové faktury vedení zvlášť..mně to totiž taky nejde..faktura se sice označí jako zálohová ..to ve Fenixu jde..ale najíždí v celkové sestavě všech faktur..tak uvidím..asi mě zastřelí

[market]

děkuji za názor Jolano....tak to slyším opravdu poprvé, že zál.fa by měli být vedny zvlášť...a jsme zas u toho, co člověk(kontrola), to jiný názor....a pak jak vyhovět a jak vědět, co je správně...

[Alena H]

Teda Jolano, zálohovou fakturu nikdy nesmíte účtovat 314/321.
O záloze se účtuje v momentě úhrady 314/241.
Přijde vyúčtování zálohy - fa - pokud chcete účtovat časové rozlišení 381/321 nebo náklady 5../321
úhrada této vyúčtovací faktury 321/314
a pokud bylo časové rozlišení tak v násl.období 5../381
A pokud bude přeplatek nebo nedoplatek zaaúčtujete pak výsledkově. Jinak Věstníky jsme také zrušili. Jsou na netu.

Ve Fenixu si zálohové faktury můžete oddělit tak, že je zadáváte do řady plateb, je to ve výběru úloha hned pod fakturou. Přiřadíte si platbám v úloha-majitel údržba číslenou řadu a jedete. Já sem dávám ale jen takové záležitosti vyplývající ze smluv, na které nemám faktury nebo převody mezi účty apod. Ale když Vám řekli auditoři, že máte zálohovky oddělovat, tak vám mohli(nemuseli) říct, kde to sebrali. Fenix však umožňuje i výběr podle typu dokladu takže si vyberet i pouze zálohové faktury nebo platby.

[zdenal3]

Dobrý den, chtěla bych Vás poprosit o radu zaúčtování věstníku na rok 2012, nejsem si totiž zcela jistá, zda účtuji správně. Loni jsem účtovala :
Zálohová fa Věstníku na rok 2011 314/241 600,-Kč
Vyúčtování předplatného ročníku 2010 501/321 516,-Kč (84,-Kč přeplatek) a 321/314 600,-Kč, v lednu 321/241 -84,-Kč
Neměla bych ale správně účtovat časové rozlišení?
Letos :
Zálohová fa věstníku na rok 2012 314/241 600,-Kč
Daňový doklad(který jsem si vytiskla na sevt.cz) k úhradě zálohové faktury na rok 2012 381/321 600,-Kč a 321/314 600,-Kč
A až přijde Vyúčtování předplatného ročníku 2011, kde bude jistě zas přeplatek, jak zaúčtovat?? Prosím poraďte, jestli účtuji správně a jak Vy Věstník

Uz jsem to psal do jineho prispevku "Zalohova fa!"

[Milu]

Já bych v roce 2012 přeúčtovala vnitřním dokladem 501x381 a až přijde přeplatek,tak byc účtovala mínusem 501x241