Školení, semináře fakturované zahraničním dodavatelem

[svoboda.v]

Dobrý den,

řešíme následující problém. Náš zaměsnanec si sehnal zajímavé školení potřebné pro jeho kariérní rozvoj. Pro upřesnění - naše organizace je identifikovanou osobou, v tuzemsku nejsme plátce DPH. Zaměstnanec přinesl do účtárny k úhradě zálohovou fakturu na částku 400 Kč. Na faktuře bylo vyplněn název naší organizace, nebylo vyplněno naše IČ a ani DIČ. Na konci zálohové faktury bylo uvedeno cena celkem: 400 Kč vč. DPH. V hlavičce faktury bylo uvedeno dodavatel firma XYZ Gmgh, Ulice a VAT DExxxxxx (platné VAT dle VIES, bankovní spojení banka v ČR.

Řešíme následujíc problémy : 1) Měl Německý dodvatel uvést na zálohové faktuře kromě chybějícího IČ i naše DIČ? 2) Je místo uskutečnění zdanitelného plnění tuzemsko - školení proběhne v Praze, poskytnuté osobou neusazenou v ČR? 3)Proč když není plátce v ČR počítá daň? 4 ) Nevznikne nám povinost vypočíst a odvést daň 21% z částky 400 Kč a vykázat ji jako přijetí služby ze zahraničí od Německého dodavatele??? Registrovanou provozovnu v ČR ani sídlo v ČR nemá. Nemáte někdo zkušenost s obdobným seminářem a jeho dopadem na daň pro osobu identifikovanou a neplátce DPH v tuzemsku?

Děkuji