Potřebovala bych poradit, nevím si už rady. K 1.8.2010 byla mateřská školka sloučena do základní školy(dle zřizovací listiny). Obou je zřizovatel obec.Organizace získala nový název,zřídila jednotný účet.
1/Udělala bych invetarizaci k 31.7., ale nevím, protože až k 10.8. byl zrušen účet mateřské školky, a 7.8.. si z účtu školka ještě zaplatila výplaty a ještě nějaké poplatky.Mám tedy inventarizaci udělat k datu zrušení účtu u banky?
2/ Zbytek peněz z běžného účtu zaslala školka na účet obce. Nevím jakým způsobem zaúčtovat.Obec je v té samé výši bude předávat škole. Zbytek z účtu FKSP zaslala školka na účet základní školy,nevím jak zaúčtovat.
3/Inventarizací bylo nyní zjištěno, že máme v účetnictví přeplatky za stravné na účtu 311, zálohy na energie (voda,elektřina) na účtu 314,máme peníze v pokladně na 261 a známky na 263. Dále máme poplatky z FKSP na účtu 377 a úroky z FKSP na účtu 378. Nevím, jak zaúčtovat, aby se mi výkaz úplně vynuloval a nebyly žádné zůstatky. Majetek je mi jasný, ale s tímto si nevíme rady.Účet 331 a 342,346 bude vlastně vynulován až po zaúčtování výplat k 7.8.Pokud by se to inventarizovalo k 31.7., tak co se zůstatky?
Doufám, že jsem alespoň trošku srozumitelně popsala svůj problém, ale jsem už z toho nešťastná, protože každý říká něco jiného, a já jsem v tom sama.Děkuji za každou radu.
Ještě jsem se někde dočetla, že nástupnická organizace, může dojíždět ještě účtování školky s jejím původním účtem. To znamená, že vlastně nástupnická organizace může mít účtů víc. Je to pravda?
Pokud bych dělala inventury k 31.7. a co se děje potom už by mně vlastně nemuselo zajímat, protože to bude účtovat jiná paní.Je možné trojkové čúty účtovat proti konečnému účtu rozvažnému?Vynulovalo by se to?