Nesoulad mezi účty 243 a 412

[Terina]

Ahoj všem příznivcům "radímesi"! Mám opět problém, se kterým si nevím rady. Při pravidelných měsíčních kontrolách k datu 31. prosince 2009, 31. března, 30. dubna a 31. května 2010 jsem zjistila, že každý měsíc nesouhlasí stav bankovního účtu FKSP na jeho účetní stav dle 412. Samozřejmě jsem vzala pokaždé do úvahy poplatky a úroky (nepřevedené), zůstatek půjček, nezaplacené faktury atd... přesně podle zdejších rad refi a pokaždé mi vyšla stejná částka (téměř 50 tis.), která tvoří rozdíl. Je zjevné, že i zde udělala moje předchůdkyně pěknou řádku chyb. Na některé jsem přišla a opravila, ale na poslední rozdíl (cca 3500Kč) přijít nemohu. Je totiž vysoce pravděpodobné, že vznikl někdy před rokem 2007. U mnoha dalších účtů - např. u Dodavatelů apod. jsem si vytiskla zpětně za 10 roků obraty na dotyčném účtu a pomocí jednoduchého prográmku v PC jsem vypárovala stejné částky, což mi značně ulehčilo práci v dohledávání chyb. V tomto případě je ale dohledávání složitější, protože jak víte, částky na obou účtech nejsou ve všech případech stejné, (pokud např. část faktury za rekreaci platí zaměstnanec a část jde z fondu), nevím taky např. kolik bylo který měsíc nezaplacených faktur, kolik činil zůstatek půjček, neznám výši bank. poplatků atd.
Zkrátka jsem v koncích s nápady, ale na bankovním účtu FKSP stále je více peněz, než by mělo být - o 3500Kč.
Můžu si dovolit - dle Vašeho názoru - doúčtovat tento rozdíl zápisem: 408 - Chyby minulých období/412 ??? V případě, že se domníváte, že to takhle vyřešit nemohu, prosím o Vaši radu, co s tím?

[Katus]

Dobrý den,
asi bych to přeúčtovala jen mezi BÚ. Pokud jste si jistá, že tam jsou ty peníze navíc, tak budou chybět na hlavním účtu. Měla jsem stejný problém, ale jednalo se jen o pár korun a daňová poradkyně mi řekla, že to mám jen přeúčtovat.

[Dája]

Já bych souhlasila s Katus - jen to nepůjde přeúčtovat mezi analytikami, ale převedla bych to 262/243 a 241/262 s popisem, že jsem dělala, co jsem mohla

[AndreaN]

Milé kolegyně, přeposílám tabulku, kterou vyplňuji za každý měsíc - kontrola mezi 412 a 243 plus tvorba FKSP z mezd. Snad někomu přijde vhod.

Kontrola 412 a 243.xlsx

[Terina]

Andrejko, děkuji. Udělala jsem si podobnou tabulku, mám už ji docela zažitou, tak ji asi nebudu měnit. Ale myslím si, že to může pomoci někomu dalšímu... Já si příděl do FKSP kontroluji hned při zaúčtování mezd, takže při následné kontrole už jenom porovnávám 243 a 412 (horní část Vaší tabulky).