mínusový zůstatek na jedné z analytik 241

[Janavy]

Popíšu Vám můj problém: V lednu jsme neměli velký nedostatek finančních prostředků, protože nám zřizovatel poslal příspěvek až 3. února. Faktury jsme vůbec neplatili, ale z důvodu, abychom mohli zaplatit veškeré odvody z prosincových mezd a vyhnuli se penále, jsme museli "šáhnout" i na peníze, které kryly fond odměn a rezervní fond. Z tohoto důvodu nám nastala tato situace: Zůstatek na bankovním výpise k 31.01. byl 5 tis. Na analytikách 241 je ovšem tedy situace následující: analytika fondu odměn: 30 tis., analytika rezervního fondu: 55 tis., analytika klasického běžného účtu: mínus 80 tis. Co s tím?
Vím, že mínusový zůstatek by na účtu 241 neměl být. Co radíte? Buď to nechám tak a následující měsíc se situace sama napraví nebo můžu na konci ledna převést zůstatky z plusových analytik na mínusovou a v únoru zase zpátky. Co radíte?

[jajas]

Tak já bych si nejdříve zkontrolovala, zda mám zůstatky na analytikách 241 stejné jako na jednotlivých fondech (např. 241/FO = zůstatek 411/FO atd.) A pokud ano, tak bych to nechala tak, protože jak říkáte, ono se to upraví v únoru. A uzávěrka se zasílá za čtvrtletí, takže já bych to tak řešila. Navíc Váš zřizovatel si musí být vědom toho, že jste ty peníze v lednu nedostali, že?

[Janavy]

Zůstatky fondů souhlasí. To víte, že si musí být zřizovatel vědom naší zoufalé situace...jenom nevím, jestli na to případná kontrola bude brát ohled. Ale uvažuji stejně jako Vy: závěrku za leden nikam posílat nebudu a mezitím se to spraví samo.

[jajas]

Mě se to sice ještě nestalo, ale pokud by u nás taková situace nastala, tak bych i případné kontrole mohla výpisem z účtu dokázat, že finance poslal zřizovatel pozdě. A také bych se odvolala na §7 odst.2 zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví (zkráceně: věrný obraz účetnictví odpovídá skutečnému stavu ...atd.).