Zálohová x srážková daň

DPH, daň z příjmu, daň darovací, daň z nemovitosti a vše z účetnictví, co se jinde nevešlo

Zálohová x srážková daň

Příspěvekod Vojtkoj » pon 16. led 2017 11:14:51

Zdravím všechny kolegyně,
v roce 2016 jsem se stala mzdovou účetní, takže ve všem zatím jenom plavu.
Jsme příspěvková organizace se sedmi zaměstnanci na HPP.

Chci se zeptat, jestli má zaměstnavatel nějakou povinnost vůči finančnímu úřadu.
Vykazuje se někde odvedená zálohová daň od všech zaměstnanců za celý rok 2016? Je na to nějaký formulář? A termín?
Občas někoho zaměstnáme i na DPP a tomu se strhává srážková daň. Musím tohle na FÚ hlásit? Jména, částky... atd.?

Děkuji za radu.

Účetní závěrce zdrar!
Jitka
Vojtkoj
 
Příspěvky: 41
Registrován: pát 25. bře 2016 11:00:26

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod witty » pon 16. led 2017 13:06:59

Pro FÚ musíte udělat vyúčtování zálohové daně - myslím do 15.2. a vyúčtování srážkové daně - do konce března.

pozor na chyták: zálohová daň se vyplňuje tak, že daň z výplaty za leden je ve výkazu řádek leden, ale u srážkové je to jinak - srážková daň z lednové výplaty byla odvedena v únoru, ve výkazu pro FÚ je to řádek únor! Neptejte se mě proč...
tady je odkaz na zálohovku:
https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idp ... CETDO711Rs
witty
 
Příspěvky: 1230
Registrován: pon 02. bře 2009 10:21:43
Bydliště: JČ kraj

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod Vojtkoj » úte 31. led 2017 10:59:11

Ten odkaz bohužel nefunguje.
Nicméně, kam v případě srážkové daně napíšu prosinec?
Vojtkoj
 
Příspěvky: 41
Registrován: pát 25. bře 2016 11:00:26

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod witty » úte 31. led 2017 11:48:19

Tak na odkazu klikněte na "seznam podání" a jste v rozcestníku všech podání na FÚ.

Srážková daň ze mzdy za prosinec 2016 (prakticky sražená a odvedená v lednu 2017) bude v řádku "leden" ve vyúčtování daně za 2017 = tj. to budete dělat až za rok.
----------------------------------------------------------------------------------------
v řádku leden toho vyúčtování srážkové daně, které právě děláte, se objeví sr.daň ze mzdy za prosinec 2015.
witty
 
Příspěvky: 1230
Registrován: pon 02. bře 2009 10:21:43
Bydliště: JČ kraj

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod Vojtkoj » sob 04. úno 2017 18:12:09

Tak se v tom trošku ztrácím. To se vyplňuje za každého zaměstnance samostatně? Nebo celkově za zaměstnavatele?
Vojtkoj
 
Příspěvky: 41
Registrován: pát 25. bře 2016 11:00:26

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod witty » ned 05. úno 2017 20:29:33

nene, vyúčtování daně je za zaměstnavatele jako celek.
U srážkové daně se vyplňuje sloupec 1,2,8a,10. Daň, kterou jste odeslali na FÚ v lednu 2016 (z výplaty za prosinec 2015) bude v řádku leden a tak dále. Daň z výplaty za prosinec 2016 dáte až do vyúčtování za 2017. Je to celé posunuté o jeden měsíc oproti vyúčtování zálohové daně.
Neudělá vám to vyúčtování mzdový program?? Jaký používáte?
witty
 
Příspěvky: 1230
Registrován: pon 02. bře 2009 10:21:43
Bydliště: JČ kraj

Re: Zálohová x srážková daň

Příspěvekod Vojtkoj » pon 06. úno 2017 10:24:37

Pracuji v Pohodě.

Vyúčtování daně vybírané srážkou
Pohoda mi předvyplní sloupce 1, 2 a 8a.
Nicméně účetnictví jsem na začátku roku převzala, takže leden (resp. prosinec) musím doplnit sama, to by neměl být problém (mám k dispozici výplatní pásky 12/2015).
Sloupec 1 a 2 má stejná čísla, stejně tak jako 8a.
Sloupec 10 vyplním podle bankovních výpisů.

Vyúčtování daně z příjmů ze závislé činnosti
Za rok 2015 bývalá účetní vypočítala z ročního zúčtování záloh přeplatek 945,- Kč. O tuto částku jsme snížili odvod na FÚ za měsíc březen.
Znamená to, že do bodu 06 - Úhrn přeplatků na dani z ročního zúčtování ..... vypíši 945, dále uvedu v měsíci březnu a zase částku 945,- Kč? Je to vše?

Poslední dotaz k bodu 05 - Počet zaměstnanců:
Jedná se jen o zaměstnance, kteří jsou zaměstnáni na pracovní poměr?
Nebo se jedná o všechny zaměstnance, vč. dohodářů (někteří odvádějí srážkovou daň), kterým byla v daném měsíci vyplacená mzda?
Máme např. dohodáře, kteří podepsali DPP na celý rok, ale výplatu dostali jen v lednu. Co s nimi? Evidovat celý rok?

Děkuji za rady a pomoc.
Vojtkoj
 
Příspěvky: 41
Registrován: pát 25. bře 2016 11:00:26


Zpět na DPH, daňová přiznání a jiné nezařaditelné ...

Kdo je online

Uživatelé procházející toto fórum: Žádní registrovaní uživatelé a 15 návštevníků