Radíme si.cz

dobrý den,
jak vyúčtováváte pobytové a cestovní náklady při aktivitě profesní rozvoj pracovníků v zahraničí.Já vyšlu zaměstnance na pracovní cestu,vyplatím mu dle rozpočtu paušál na pobytové a cestovní náklady. A co teď? Zaměstnanec se vrátí, doloží mi doklady, jejich hodnota nedosahuje vyplaceného paušálu. Na DZS , mi sdělili, že zaměstnanec si má uchovávat doklady, pro případ, že mu přijde kontrola , já na cesťák napíšu , že je vyplacen paušál dle rozpočtu grant. smlouvy. Tak teď nevím zda musím případný rozdíl ve vyplaceném paušálu a vypočtených cest. náhradách dodaňit v rámci zpracování mezd já, nebo to jde mimo mne a týká se to samostatného dodanění zaměstnance v rámci DPFO.
Děkuji za každou radu a zkušenost

Dobrý den, připojuji se k tomuto dotazu a ráda bych věděla, jak to děláte vy ostatní??
Já dokonce od pracovníka nedostanu žádné doklady, mám pouze účastnickou smlouvu pro mobilitu zaměstnanců, vyplatím částku vypočtenou garantem pro projekt ERASMUS a zaúčtuji na 512 - cestovné. Myslím si, že je to špatně. DĚKUJI PŘEDEM ZA ODPOVĚDI!!!

Dobrý večer milé radilky,

bohužel neznám přesné podmínky, jež jsou zmíněny pro financování projektu Erasmus +, tak má odpověď bude pouze v obecné rovině. V případě, že je zaměstnanec svým zaměstnavatelem vyslán na pracovní cestu má nárok na tzv. cestovné náhrady. Cestovní náhrady jsou složeny ze stravného, doloženými náklady na dopravu (cestovné) a vedlejšími náklady, které zaměstnanec prokazuje. Za vedlejší náklady lze považovat např. náklady na ubytování či jiné náklady související s účelem pracovní cesty. Domnívám se, že v případě, kdy zaměstnanec neprokáže vedlejší náklady, nemá nárok na jejich proplacení.

Zákon o daních z příjmů umožňuje buď skutečně doloženou výši či je možné sjednat tzv. paušální částku. Upozorňuji, že tato paušální částka by měla být podložena vypočtena kalkulací a uvedena ve vnitřním předpise (nejčastěji v podobě směrnice). Pro zaměstnance jsou vyplacené cestovní náhrady jak "skutečné", tak paušální položeny mimo předmět daně. Lidsky řečeno tyto příjmy nebude danit.

Z pohledu zaměstnavatele se bude jednat v obou případech o náklad na nějakém analytickém účtu 512.

Pokud jsem Vás se svou odpovědí neuspokojil či máte nějaké doplňující dotazy, neváhejte mne kontaktovat.

S přáním hezkého večera Martin Bureš

Dobrý den,
začínáme s projektem - do zahraničí budou jezdit jen vyučující.
Suplování za nepřítomné, může být hrazeno také z projektu, jak zaúčtovat co nejlépe ?
Program Vema, aby i výkaz P1-04 byl v pořádku ?
Děkuji za pomoc

Prosím, nikdo neplatíte suplování z projektu ERASMUS+ ?

My jsme platili suplování ne z Erasmu, ale z toho jazykového projektu - učitelé i studenti jezdili do zahraničí... Jestli Vám jde o technickou stránku, jak to vyřešit ve Vemě, abyste peníze za suply měla v P1-04 z jiných zdrojů než státních, tak to můžu popsat.

Prosím, přesně to potřebuji, máme také Vemu. Moc děkuji

rucmaj: vytvoříte si ve Vemě další pracoviště (Tabulky - Struktura organizace) a k němu Základní nákladové hledisko (Číselníky - Nákladová hlediska), prakticky můžete zkopírovat nějaké existující, které máte vytvořené např. pro pedagogy, nazvete si ho třeba Erasmus a jediný rozdíl bude, že v nákl.hledisku v kolonce Finanční zdroj (fizd) zvolíte dle číselníku požadovanou možnost - podle toho, zda peníze na Erasmus patří do "ostatních zdrojů" nebo z ESF.
Potom když budete zadávat suplování kódem 9 nebo cokoliv jiného (odměny, náhrady), tak do Pracoviště pro rozúčtování dáte číslo tohoto nově vytvořeného střediska. Tím se tyto peníze odkloní nákladově zvlášť a v P1-04 do extra řádku.
Jestli to chcete probrat po telefonu, máte v SZ moje číslo.

Moc děkujeme za pomoc.

Prosím, jak postupujete při zaúčtování kurzových rozdílů u tohoto projektu ?
Děkuji

Vím, že toho máme všichni moc !!!! Ale potřebuji účtovat první náklady tohoto projektu.
Faktury za výjezdy a zaúčtování kurz. rozdílu. Prosím, poradíte ?

Dobrý den, trápí mne také kurzové rozdíly. Zálohu na cestovní příkaz napíšu v korunách - částku, za kterou jsem nakoupila příslušný počet eur (jakoby si to nakoupil zaměstnanec sám), nebo počet eur vynásobím kurzem ČNB v den poskytnutí zálohy (nebo pevným kurzem daným na stránkách NAEP!)? Kdy poprvé použiju a zaúčtuju kurzové rozdíly? Můžete mi prosím přesně popsat postup při vysílání na zahraniční pracovní cestu, když nemáme valutovou pokladnu a snažím se, aby se vše uskutečnilo v korunách? A grantovou smlouvu zaúčtuji (na podrozvahu) v jakém kurzu? Děkuji moc.

MartinBu píše:Dobrý večer milé radilky,

bohužel neznám přesné podmínky, jež jsou zmíněny pro financování projektu Erasmus +, tak má odpověď bude pouze v obecné rovině. V případě, že je zaměstnanec svým zaměstnavatelem vyslán na pracovní cestu má nárok na tzv. cestovné náhrady. Cestovní náhrady jsou složeny ze stravného, doloženými náklady na dopravu (cestovné) a vedlejšími náklady, které zaměstnanec prokazuje. Za vedlejší náklady lze považovat např. náklady na ubytování či jiné náklady související s účelem pracovní cesty. Domnívám se, že v případě, kdy zaměstnanec neprokáže vedlejší náklady, nemá nárok na jejich proplacení.

Zákon o daních z příjmů umožňuje buď skutečně doloženou výši či je možné sjednat tzv. paušální částku. Upozorňuji, že tato paušální částka by měla být podložena vypočtena kalkulací a uvedena ve vnitřním předpise (nejčastěji v podobě směrnice). Pro zaměstnance jsou vyplacené cestovní náhrady jak "skutečné", tak paušální položeny mimo předmět daně. Lidsky řečeno tyto příjmy nebude danit.

Z pohledu zaměstnavatele se bude jednat v obou případech o náklad na nějakém analytickém účtu 512.

Pokud jsem Vás se svou odpovědí neuspokojil či máte nějaké doplňující dotazy, neváhejte mne kontaktovat.

S přáním hezkého večera Martin Bureš

Dobrý den, obracím se na pana Martina Bureš, jak nás vyzval. Mzdová účetní tvrdí, že rozdíl mezi vypočtenými (doloženými) cestovními náhradami, kdy jsme použili maximální možné kapesné 40% stravného, a mezi vyplaceným paušálem musíme zdanit - strhnout částku ve výplatě. Prosím o odkaz na zdroj informací, kde zjistím, jak to skutečně je. Co jsou tedy skutečné náklady na cestovné SU 512? Jsou to ty vypočítané podle Zákoníku práce nebo je to vyplacený paušál podle Smlouvy? Děkuji moc.

Mohla bych se zeptat, na který účet byste zaúčtovali fakturu za občerstvení v rámci společného setkání Erasmu+ (týká se pouze vyučujících)?

voza.monca píše:Mohla bych se zeptat, na který účet byste zaúčtovali fakturu za občerstvení v rámci společného setkání Erasmu+ (týká se pouze vyučujících)?

Já bych zaúčtovala buď klasicky na REPRE a nebo pokud jsou na to peníze v ERASMU - asi nějaká organizace mobilit - tak na služby. Stačí takto?
M.