bankovní poplatky z projektového účtu

od **Bára** » pon 05. zář 2011 9:47:48

K 31.8. 2011 ukončujeme projekt. Bankovní poplatky za 8/11 jsme již nazařadili jako způsobilé výdaje projektu, tuto částku jsme uplatnili v jiné kapitole. Tyto poplatky chci hradit z provozních nákladů. Jak správně zaúčtovat? Postupovat jako u bankovních popl. z FKSP? Nebo dát hned do provozních nákladů a potom převést mezi PÚ a BÚ? Děkuji

od **Alena H** » pon 05. zář 2011 13:22:22

My máme jeden projekt OPVK z roku 2009, letos končíme. K němu máme BÚ. Veškeré bankovní poplatky účtujeme jako náklad projektu, ne z provozu. Bankovní úroky pak máme jako výnos tohoto projektu, o který se nám zkrátí dotace na tento projekt. Měli by jste to mít ve smlouvě a také projektový manažer by Vám měl k tomu říci své. Dát podklady, na co všechno si žádali.

U druhého projektu nejsme povinni vést zvláštní účet a ani účtovat o poplatcích a úrocích.

Hezký den

od **Bára** » úte 06. zář 2011 8:46:32

Děkuji paní Aleně za odpověď. Už v půlce srpna jsme měli veškeré výdaje vyčerpány. Nechtěli jsme čekat na poplatky, které bychom stejně věděli až 1. září - projekt konči k 31.8.2011. V našem rozpočtu můžeme provádět přesuny mezi kapitolami do 15%, tudíž částka, která měla být vyčerpána na poplatky za srpen, jsme přesunuli na jinou kapitolu. Prostě úroky za srpen budou příjmy projektu, ale bankovní poplatky již ne, neboť výdaje jsou vyčerpány. Já v tom nevidím problém, neboť projektový účet pořád musí fungovat až do schválení závěrečné MZ a zaslání zbývajících 10% rozpočtu - což může trvat ještě dva měsíce. Šlo mi pouze o to jak tyto poplatky a úroky účtovat v období, kdy již nebudou výdajem ani příjmem projektu.

od **nono** » čtv 08. zář 2011 8:36:01

jeje

máme pouze jeden BÚ na školu. Peníze EU jsou tedy na společném účtu. Nerozlišuji poplatky ani úroky z peněz projektu.
Doufám, že to lze takto - nerozlišovat a hradit popl. z provozu a úroky též příjem školy. Nevím, jak bych vypočítala úrok ?
týkající se penez EU. :crazy: